中金公司因涉嫌在思尔芯首次公开发行股票保荐业务中未勤勉尽责，于2024年9月25日收到证监会《立案告知书》。消息一出，中金公司股价在当日午后出现异动，最终逆市涨停收盘。对此，中金公司相关负责人表示，公司将全力配合证监会的相关工作，并严格履行信息披露义务。公司承诺将进一步强化执业过程的质量管控，坚守资本市场“入口”，切实履行“看门人”职责，致力于提升执业质量，更好地服务于资本市场的高质量发展。
值得注意的是，此前思尔芯因在公告的证券发行文件中编造重大虚假内容，已被上交所处以5年内不接受其发行上市申请文件的纪律处分。据悉，这是注册制实施以来，交易所首次对IPO发行人采取如此严厉的纪律处分措施。思尔芯的《招股说明书》中，2020年的财务数据存在虚假记载，虚增营业收入和利润总额，若扣除虚增利润，其净利润将变为负值。
思尔芯的欺诈发行行为在2023年底已被证监会立案调查和审理，并最终对相关责任人作出了行政罚款的处罚。业内人士指出，尽管思尔芯的造假金额不大，但其行为的性质较为恶劣，除了对发行人进行追责外，作为资本市场的“看门人”，保荐机构也应承担相应责任。保荐机构有责任对拟上市公司进行全面的尽职调查，确保其信息披露的真实性、准确性和完整性。
此次证监会对中金公司的立案调查，无疑是对所有保荐机构的一次警示。它提醒保荐机构在推荐申报时需更加尽责，应充分运用资金流水核查、客户供应商穿透核查、现场核验等手段，确保财务数据真实反映公司的经营情况，并落实“申报即担责”的要求。这不仅是对保荐机构自身声誉的维护，更是对投资者和整个资本市场高质量发展的负责。
