新晨科技近日宣布，其之前筹划的重大资产重组计划已宣告终止。这一决定源于公司原计划通过股份发行与现金支付相结合的方式，收购北京天一恩华科技股份有限公司96.96%的股权，并募集配套资金，但因交易双方在核心条款上存在分歧，最终未能达成一致。
回溯至今年4月7日，新晨科技首次对外披露了重组意向，并因此停牌。起初，公司计划收购天一恩华不低于91.01%的股份，随后在4月21日的正式预案中，这一比例被上调至96.9628%。天一恩华，作为一家专注于私有云基础设施解决方案的提供商，自2015年成立以来，已在金融、互联网及企事业单位客户中建立了广泛的业务基础。
天一恩华曾在2020年2月登陆新三板，股票代码为873437。该公司在云计算领域拥有深厚的技术积累，从项目咨询到技术服务，构建了完整的业务链条。财务数据显示，2024年前三季度，天一恩华实现营业收入4.17亿元，归母净利润为0.99亿元，同比增长36.5%。近三年的净利润也分别达到了0.98亿元、1.27亿元和1.01亿元，显示出稳定的盈利能力。
然而，就在重组计划即将推进之际，交易双方却在核心条款上陷入了僵局。新晨科技在公告中指出，经过多轮深入协商和审慎评估，各方认为继续推进交易面临较大不确定性。为维护公司及投资者的利益，公司决定终止此次重大资产重组。
天一恩华曾试图独立上市的经历也可能对此次并购产生了影响。2023年5月，该公司向北交所提交了IPO申请，计划募集资金近6亿元，并经历了两轮问询。然而，在2024年12月31日，天一恩华主动撤回了上市申请，北交所也随之终止了其上市审核程序。
对于此次重组的终止，新晨科技承诺，在公告披露后的一个月内，将不再筹划其他重大资产重组事项。这一决定表明，公司或将暂时放弃通过并购方式扩张业务的策略，转而更加专注于现有业务的稳健发展和优化。
