西安银行近期风波不断，其合规内控问题引起了广泛关注。据国家金融监督管理总局的公开信息，西安银行延安分行因“岗位相互制衡不到位”被处以30万元罚款，而渭南分行也因“集团客户统一授信执行不到位”被罚款25万元。这一系列的处罚不仅揭示了该行在内控机制上的不足，也对其声誉造成了影响。
在西安银行的社会责任报告中，该行强调了合规内控的重要性，并表示已构建了“三道防线”以及自动化内部审计平台，以提升内审质量。然而，实际情况似乎并不尽如人意。特别是今年12月，一名支行长因信贷业务违规和员工行为管理不到位，被禁止从事银行业工作终身。这一处罚背后，涉及一起400万元资金的异常流转事件，该事件不仅暴露了该支行在信贷业务操作上的违规，也引发了法律纠纷。
西安银行在反洗钱工作方面也存在明显短板。因违反支付结算、反洗钱等管理规定，该行被中国人民银行陕西分行罚款379.2万元，同时多名部门负责人也被处以罚款。这一处罚再次凸显了西安银行在合规管理上的漏洞，尤其是在制度执行和内部监督方面。
在信息披露方面，西安银行也遭遇了尴尬。今年9月，证监会陕西监管局对其及相关责任人出具了监管警示函，指出其2020年至2022年的资产负债表中“金融投资”科目下部分金融资产分类不准确，存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏的问题。而在随后的三季报中，西安银行又闹出了“乌龙”，将“支付给职工以及为职工支付的现金”数据错误地披露为减少，而实际上却是增加。这一错误随后被更正，但已经引发了市场的质疑。
除了合规内控和信息披露问题外，西安银行的公司治理也备受关注。监管机构曾指出其存在公司治理不规范的问题，特别是独立董事的任职问题。该行有两名独立董事连续任职超过六年，其中一名已辞职但公司仍未补选，另一名则继续任职并领取津贴。该行还存在董事长、行长“一肩挑”的情况，且董事会秘书职位也一度空缺，均由行长代为履行职责。这些问题无疑加剧了公司治理的混乱。
尽管面临诸多挑战，西安银行在业务上仍取得了一定的增长。今年前三季度，该行营收同比增长9.69%，归母净利润同比增长1.14%。然而，这些成绩并不能掩盖其在合规内控、信息披露和公司治理方面存在的问题。作为陕西省内唯一一家上市银行，西安银行需要正视这些问题，并采取有效措施加以解决，以重建市场信心并保障股东的权益。
