随着2024年A股市场的波澜起伏，银行板块以其卓越的表现脱颖而出，成为投资者眼中的“赚钱利器”。据统计，该板块的整体涨幅超过40%，并凭借其诱人的高股息优势，赢得了众多投资者的青睐。近期，随着上市银行纷纷进入业绩快报的密集披露阶段，2024年的“成绩单”也逐渐浮出水面。
根据Wind数据显示，截至2月11日，在A股的42家上市银行中，已有16家银行抢先发布了2024年的业绩快报。这其中包括11家城市商业银行、1家农村商业银行，以及浦发银行、兴业银行、招商银行和中信银行等4家股份制银行。
尽管宏观利率持续下行，给整个银行业的盈利能力带来了不小的压力，但多家银行的业绩指标却在这一背景下实现了显著的提升。部分银行更是通过第四季度的强劲表现，成功扭转了全年的业绩增长态势，由负转正。
业内专家指出，2024年上市银行的经营业绩整体呈现出稳中向好的趋势。苏商银行研究院的高级研究员杜娟在接受采访时表示：“总体来看，上市银行的净利润增速要优于营收增长。这主要得益于两个方面：一是银行越来越重视降本增效，有效提升了利润率；二是在资产质量趋于稳定的前提下，部分银行通过释放拨备，有力支撑了利润表现。”
在营收方面，上市银行的增长同样得到了多方面的支撑。杜娟进一步分析说：“一方面，银行通过资产负债管理、结构调整和压降负债成本等方式，有效控制了净息差收窄的幅度，并通过资产扩张实现了营收的增长；另一方面，受益于债券市场的牛市行情，银行的投资收益有所增加，非息收入也呈现出增长的态势。”
从已公布的业绩快报数据来看，2024年，这16家银行合计实现归母净利润4771.06亿元。其中，8家银行的归母净利润实现了双位数的增长，仅有厦门银行的归母净利润同比下滑。浦发银行以23.31%的增速位居榜首，青岛银行的归母净利润增速也超过了20%。杭州银行、齐鲁银行、江苏银行、苏农银行、成都银行和苏州银行等6家银行的归母净利润增长均超过了10%。
多家银行在公告中提到，业绩的增长主要得益于资产负债规模的稳步增长和资产质量的持续改善。值得注意的是，非利息收入的显著增长，为部分银行的业绩增量做出了重要贡献。以浦发银行为例，虽然其2024年的营业收入同比下降了1.55%，但下降幅度较前三季度已有所收窄。同时，该行通过加大信贷资产投放力度、改善负债质量和稳定性、积极增厚投资收益等措施，实现了归母净利润的大幅增长。
多家上市银行在第四季度发力，成功带动了全年营业收入及净利润等指标的大幅改善。部分银行甚至实现了业绩指标降幅收窄或增速转正。华创证券在一份研报中指出：“大部分银行2024年第四季度的营收增速均有所改善，尤其是城商行普遍营收增速好于前三季度。这主要得益于第四季度信贷扩张好于预期，以及债市利率下降带动其他非息收入同比高增。”
在资产质量方面，截至2024年末，除招商银行的不良贷款率略有上升外，其余多数银行的不良贷款率保持平稳或有所下降。然而，对于银行业来说，净息差下行仍然是当前盈利能力面临的最大挑战之一。未来，银行业净息差的走势将持续受到市场的密切关注。
近年来，我国银行业的净息差已降至历史最低水平。根据国家金融监督管理总局的数据，截至2024年三季度末，商业银行的净息差再创历史新低。为了应对这一挑战，多家银行已明确表示将加强资产负债管理、持续优化负债成本。例如，长沙银行和杭州银行都提到了通过调整存款结构、压降高成本存款、调降存款执行利率上限等措施来改善存款成本。
在货币政策“适度宽松”的基调下，未来降准降息仍有进一步的空间。然而，这也将对银行的盈利能力构成更大的考验。因此，越来越多的银行开始通过提升精细化管理能力、增强资产调配能力、拓展非息业务等方式来提升综合实力。借鉴国外银行业的实践经验，我国银行业也需要在政策支持和内部管理上不断寻求突破和创新。
